IRP로 연말정산 최대 148만원 환급받기 (장점 단점, ISA연계)

개인형 퇴직연금인 IRP로 연말정산을 최대 148만원까지 환급받을 수 있습니다. IRP는 이제 선택이 아닌 필수입니다. 본문에서 IRP로 연말정산 최대 148만원 환급받기 (장점 단점, ISA연계)에 대해서 알아보겠습니다.

 

 

 

 

IRP란?

IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로 개인별로 퇴직급여를 넣어두는 연금계좌입니다. 노동자가 퇴직할 때는 퇴직급여를 받게 됩니다. 퇴직급여는 한 번에 받는 퇴직금과 연금형태로 받는 퇴직연금이 있습니다. 퇴직연금은 다시 회사가 운용하는 DB형, 노동자가 운용하는 DC형, 개인이 추가로 투자할 수 있는 IRP형이 있습니다.

 

IRP는 1년에 최대 1,800만원까지 입금이 가능하며 납입금액 중 최대 900만원까지 세액공제 대상이 됩니다.

 

금융감독원의 통합연금포털에서는 각 금융사의 DB, DC, IRP의 수익률을 비교 공시하고 있습니다. 각 금융사의 수익률 비교는 아래에서 확인이 가능합니다.

 

 

 

 

 

IRP의 장점  

IRP의 장점은 크게 두가지가 있습니다. 세액공제와 과세이연이 그 두 가지입니다.

 

1. 세액공제

IRP에 입금한 돈에서 최대 900만원까지 세액공제 대상이 되어서 세금을 돌려받을 수 있습니다. 총급여액이 5,500만원 이하일 경우에는 16.5%, 5,500만원 초과일 경우에는 13.2%까지 세액공제가 됩니다. 즉, 900만원을 모두 입금했을 때 연말정산 때 각각 148만원, 118만원을 돌려받을 수 있습니다.

총급여액	세액공제율	900만원 입금시 환급액
5,500만원 이하	16.5%	148만원
5,500만원 초과	13.2%	118만원

 

2. 과세이연

IRP는 수익에 대한 세금납부를 55세 연금 수령 때까지 미룰 수 있습니다. 투자를 통해 발생하는 수익에 대해 세금을 15.4%를 내야 되지만 55세 이후 연금으로 수령할 때 세금은 3.3 ~ 5.5% 까지 낮출 수 있습니다. 그리고 내지 않은 세금을 다시 투자하여 이자에 이자가 붙는 것처럼 복리효과를 얻을 수 있는 장점이 있습니다.

연금 수령 시 나이	세금
55세 이전	15.4%
55 ~ 69세	5.5%
70 ~ 79세	4.4%
80세 ~	3.3%

 

IRP 가입하기

IRP는 은행, 보험사, 증권사에서 가입이 가능합니다. 각 금융사의 홈페이지나 앱에서 비대면으로 가입을 하거나 지점을 방문해서 가입도 가능합니다. 가입하실 때 고려해야 할 부분은 수수료, 투자상품, 디폴트 옵션입니다.

 

1. 수수료

수수료는 보통 0.1~0.3%정도가 붙는데 매년 쌓이다 보면 큰돈이 빠져나갈 수 있습니다. 수수료가 아예 없는 상품도 있습니다. 각 상품마다 수수료를 공시하고 있고 금융감독원 통합연금포털에서 수수료 비교가 가능합니다. 각 금융사별 수수료 비교는 아래에서 확인이 가능합니다.

 

 

 

 

 

2. 투자상품

 IRP는 노후를 대비하기 위한 상품으로 고위험보다는 안정위주로 투자를 하도록 유도하고 있습니다. 따라서 원리금이 보장되는 금융상품 혹은 저위험 상품에는 100% 투자가 가능하지만 원금손실 가능이 있는 상품은 총저축액의 70%만 투자할 수 있도록 제한을 두고 있습니다. 고위험으로 분류된 주식 같은 상품에는 아예 투자가 불가능합니다.

 

투자한도	상품	종류
100% 투자가능	원리금 보장형상품, 저위험 상품	- 예.적금 - 국채 - 채권혼합형 펀드
70% 투자한도	위험상품	- 채권 - 주식형 펀드 - 주식형 ETF
투자 금지	고위험상품	- 주식 - 투자부적격등급 채권 - 사모펀드

 

3. 디폴트 옵션

디폴트 옵션은 금융사가 어떻게 자동으로 운용을 할지 투자 방법을 사전에 지정하는 것을 말합니다. 각 금융사는 디폴트 옵션 포트폴리오를 제공하는데 보통 초 저 위험, 저위험, 중위험, 고위험으로 분류하여 가입자가 선택할 수 있도록 합니다. 당연히 위험도가 높을수록 수익률이 높지만 그만큼 위험도도 높아 원금을 잃을 가능성도 있습니다.

 

금융감동원의 통합연금포털에서 모든 금융사의 디폴트옵션에 대한 수익률을 확인할 수 있습니다. 수익률을 비교해서 본인의 투자 성향에 맞는 상품을 고르시면 됩니다. 각 금융사의 디폴트옵션 수익률 비교는 아래에서 확인이 가능합니다.

 

 

 

 

 

IRP상품은 일단 무조건 가입하는 것을 추천드립니다. 은행, 증권사, 보험사 중 본인이 원하는 곳으로 가입해도 되지만 증권사가 투자할 수 있는 상품 종류가 가장 많고 수수료를 면제해 주는 곳도 많아 초보자는 증권사IRP를 가입하는 곳을 추천드립니다. 또한 퇴직연금 실물이전제도로 인해 증권사와 은행 간은 이전이 수월하지만 보험사는 어려움이 있으므로 주의하셔야 합니다.

 

IRP 단점

IRP는 중도인출이 어렵다는 단점이 있습니다. 가능은 하나 조건이 까다롭고 세금이 일부 부과됩니다. 55세 이전에 해지하면 그동안 받은 세제혜택도 모두 돌려내야 합니다. 따라서 월 소득에서 투자할 수 있는 금액만 납입하는 것이 좋습니다. 노후에 퇴직할 때까지 꾹 참고 넣어둘 수 있는 돈이어야 합니다.

 

IRP 연말정산

 

ISA연계 

 ISA는 의무 가입기간이 3년입니다. 만기 후 자금 일부 또는 전액을 60일 이내에 IRP나 연금저축으로 이전할 수 있습니다. 이때 기존 한도인 1800만원에 해당 납입금액만큼 더 납입할 수 있습니다. 세액공제 대상금액인 900만원에서 전환금액의 10%에 해당되는 금액을 추가로 세액공제 대상으로 포함됩니다. 

 

총급여액이 5,500만원 이하인 직장인이 ISA만기자금 3,000만원을 ISP계좌로 이체할 경우 3,000만원의 10%인 300만원에 대해서 세액공제를 추가로 받을 수 있습니다. 그럴 경우 49만원정도를 돌려받을 수 있습니다.

 

IRP, 연금저축, ISA 관련된 자세한 내용은 아래에서 확인하시기 바랍니다. IRP와 연금저축의 차이점과 ISA계좌의 자세한 내용을 확인할 수 있습니다. 

 

 

 

 

 

IRP 연말정산

 

마치며

지금까지 IRP로 연말정산 최대 148만원 환급받기 (장점 단점, ISA연계)에 대해서 살펴보았습니다. IRP로 연말정산 때 100만원이상 환급받으시고 노후에 안정적인 삶을 영위하는데 조금이나마 도움이 되었으면 합니다. 감사합니다

 

 

IRP 연말정산