연금저축, IRP 퇴직연금 차이(연말정산 세액공제) - 가입 및 운용방법 추천

연금저축, IPR 퇴직연금 관련해서 이야기는 많이 들어봤는데 막상 찾아보려고 하면 어렵지 않으신가요? 연말정산 세액공제로 최대 148만원까지 돌려받을 수 있는 연금저축, IRP퇴직연금을 오늘 아주 쉽고 자세하게 설명드리겠습니다. 가입 및 운용방법까지 있으니 끝까지 읽으시고 꼭 혜택받으세요. 12월 30일까지 가입하셔야 됩니다.

 

 

 

 

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연금저축과 IRP퇴직연금의 차이점

연금저축과 IRP의 차이점은 아래와 같습니다.

	연금저축	IRP(Individual Retirement Penssion)
가입요건	누구나	소득이 있는 사람
계좌 가입	증권사, 보험사	은행, 증권사, 보험사
투자상품	펀드, ETF	예금, RP 등 원금보장형  펀드, ETF 등 실적배당형
수수료	없음	0.2~0.5%
해지	부분해지 가능	계좌 완전 해지만 가능
세액공제 한도	연 600만원	연 900만원(연금저축 합산)
환급액	최대 79.2만	최대 148.5만
위험투자상품(주식형)	제한없음	70%까지 가능

 

가장 많이 드는 형태는 연금저축펀드 600만원 + IRP 300만원입니다. 자유납입식으로 매달 넣어도, 한꺼번에 넣어도 됩니다. 연금저축을 IRP보다 우선시하는 이유는 연금저축은 중도출금 가능하지만 IRP는 해지만 가능하기 때문입니다.

기간이 길기 때문에 급하게 돈이 필요한 경우가 있을 수 있는데 그럴 경우 연금저축이 유리합니다.

 

예를 들어 급하게 100만원이 필요할 경우(둘 다 1,000만원 납입했을 때 가정) 연금저축은 100만원만 인출 가능하고 IRP는 전부 해지 후 1,000만원을 모두 인출해야 합니다.

 

IRP 퇴직연금

 

연금저축, IRP 가입방법

계좌 가입은 증권사를 추천합니다. IRP 계좌에 있는 자금을 어디에 투자하는 것이 귀찮다 하면 은행이나 보험사도 괜찮습니다. 하지만 좀 더 적극적으로 투자를 해서 수익을 올리고 싶으면 증권사 계좌가 유리합니다. 증권사 계좌도 은행이나 보험사처럼 보수적으로 투자가 가능하기 때문에 증권사에 가입해서 본인의 스타일로 운용하시면 됩니다.

 

증권사 계좌가 투자할 수 있는 상품이 더 많고 수수료도 은행이나 보험사에 비해 싼 편입니다. 아래는 금융권별 IRP에 투자할 수 있는 상품내역입니다.

투자 상품	투자 가능 여부
	은행	보험	증권
원금보장형(예금 등)	0	0	0
펀드	0	0	0
보험	x	0	x
랩어카운트	x	x	0
거래소 상장(ETF, 리츠 등)	x	x	0

 

본인이 거래하고 있는 증권사 또는 계좌개설 이벤트가 있는 증권사를 선택해서 바로 비대면으로 신청하시면 됩니다. 아래는 신한투자증권에서 알려주는 IRP 고르는 꿀팁인데 한번 확인해 보시기 바랍니다. 굳이 신한으로 가입 안 하셔도 됩니다.

 

 

 

 

 

아래는 5대 증권사 IRP 수익률 비교(2020~2022년, 원금보장 상품 기준)입니다.

IRP 퇴직연금

 

 

※ 연금저축과 IRP(퇴직연금) 수익률은 아래 금융감독원에서 확인이 가능합니다.

 

 

 

 

 

 

세액공제 혜택

연금저축(600만원까지)과 IRP(900만원까지)에 납입한 금액으로 아래와 같이 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 단, 공제대상은 900만원까지가 한도입니다.

총 급여액	세액공제율	최대 환급액
5,500만원 이하	16.5%	1,485,000원
5,500만원 초과	13.2%	1,188,000원

 

[여기서 잠깐!!]

연금저축은 아래와 같이 3가지가 있습니다.

• 연금저축신탁 - 은행에서 가입 
• 연금저축펀드 - 증권사에서 가입 
• 연금저축보험 - 보험사에서 가입 

3가지 상품에서 연금저축펀드와 연금저축보험만 소액공제 대상입니다

 

세액공제를 받기 위한 납입 기간

세액공제를 받기 위해서는 아래 날짜까지 입금을 해야 합니다. 일시불로 입금해도 상관없습니다.

• 연금저축은 12월 31일 23시까지 입금하면 세액공제
• IRP(퇴직연금)은 12월 30일 16시까지 입금하면 세액공제

 

IRP 퇴직연금

 

상품 운용방법

증권사 계좌로 선택했을 경우 본인이 포트폴리오를 가져갈 수 있는데 가장 단순한 투자는 아래와 같습니다.

• 연금저축 : 미국 S&P500, 미국나스닥 100, 미국테크 top10 INDXX
• IRP : 70%(미국 S&P500, 미국 나스닥100), 30%(예금)

IRP는 위험투자상품 비중이 70%까지만 가능하므로 70% 넘으면 구매 자체가 불가능합니다.

 

위 상품 중에 본인이 원하는 상품을 구매하시거나 각 증권사에서 제공하는 추천 포트폴리오를 확인하셔서 본인의 성향에 맞게 매수하시면 됩니다. 보통 공격형, 중립형, 안전형으로 구성된 포트폴리오가 있으므로 상품을 잘 확인하셔서 선택하시면 됩니다.

 

연금 수령방법

연금을 수령하기 위해서는 만 55세 이상이어야 하며, 가입기간이 5년이 넘어야 가능합니다. 즉, 5년 이상을 가입해야 하고 55세 이후 최소 10년 이상 연금으로 수령해야 합니다. 주의할 점은 중도해지 시 원금 및 이자에 대해 16.5%의 세금을 부과하므로 원금보다 적게 받을 수 있습니다.

 

그리고 60세 ~ 80세까지 연금수령을 미룰 경우 연금수령 시 세율을 5.5%에서 3.3%까지 낮춰 저 세율*이 부과됩니다. 여기서 주의할 점은 년 1,200만원에서 1원이라도 넘기게 되면 16.5%의 세금을 부과하게 됩니다.

 

아래 예시를 보면

1) 1,200만원을 받을 경우

• 세금은 1,200만원 x 5.5% = 66만원입니다. 결국 받는 돈은 1,200만원 - 66만원 = 1,134만원입니다.

2) 1,300만원을 받을 경우

• 세금은 1,300만원 x 16.5% = 215만원입니다. 결국 받는 돈은 1,300만원 - 215만원 = 1,086만원입니다.

오히려 1,200만원이 1,300만원보다 결과적으로 더 많이 받는 아이러니한 일이 벌어집니다. 그래서 연금은 무조건 년 1,200만원 이하로 받는 것을 추천드립니다.

 

*연금소득세 연령별 차등 세율 

• 만 55세 ~ 69세 : 5.5%
• 만 70세 ~79세 : 4.4%
• 만 80세 이상 : 3.3%

 

연금저축과 IRP 퇴직연금

1. 연금저축이란

다양한 펀드를 연금저축계좌를 이용해 자유롭게 운용하면서 세제혜택을 받고, 55세 이후에는 연금으로 수령이 가능한 상품입니다. 연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드가 있으며 보통 연금저축이라 함은 연금저축펀드를 일컫습니다. 년 최대 1,800만원까지 입금이 가능하며 세액공제 대상은 600만원까지입니다.

 

IRP 퇴직연금

 

2. IRP 퇴직연금이란?

퇴직연금은 DB, DC, IRP형이 있는데 IRP는 개인형 퇴직연금계좌로 다양한 상품에 투자가 가능하며 입금한 금액은 연 900만원 한도(연금저축 합산)내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

IRP 퇴직연금

IRP 퇴직연금

 

 

DB, DC, IRP 관련은 아래 그림 참고하시기 바랍니다.

 

DB

DC

IRP 퇴직연금

 

 

퇴직급여 제도는 퇴직연금과 퇴직금으로 나뉩니다. 퇴직연금은 위에서 설명하였고 퇴직금은 근속연수 1년에 대하여 30일분 이상의 평균임금을 퇴직 시 일시금으로 지급하게 됩니다. 

아래에서 퇴직금 계산기로 나의 퇴직금이 얼마인지 미리 계산해 볼 수 있습니다.

 

 

 

 

 

마치며

지금까지 연금저축과 IRP 퇴직연금에 대해서 자세히 살펴보았습니다. 아직 가입 안 하신 분들은 연말까지 가입하셔서 연말정산 세액공제 혜택도 챙기시고 노후 경제생활에 버팀목 역할을 할 수 있도록 좋은 수익을 얻으시기를 빕니다. 감사합니다.

 

 

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IRP 퇴직연금